Сущность и методы статистического наблюдения
Содержание
1. Статистическое наблюдение
2. Понятие статистической сводки, ее содержание, задачи и виды
3. Группировка – основа статистической сводки
4. Статистические ряды распределения
5. Осуществление конкретной аналитической группировки
6. Табличное представление статистических данных
Список использованной литературы
1. Статистическое наблюдение
Законченное статистическое исследование состоит из трех этапов: статистического наблюдения, сводки и группировки данных, обработки и анализа статистического материала.
Этапы тесно связаны между собой и ошибки, допускаемые на любом этапе исследования, сказываются на его окончательных результатах. Каждый из этапов проводится в организационном отношении оторвано от других, разными людьми и в разные периоды времени. Поэтому для полной слаженности в работе на разных ее этапах, а тем самым и для успеха исследования в целом требуется наличие строго продуманного плана всего исследования и тщательной его подготовки.
Содержание статистического наблюдения определяется целью исследования, то есть необходимостью получения нужных показателей.
Прежде всего, исходя из задач и целей исследования, устанавливаются те конкретные явления и процессы, которые надо подвергнуть наблюдению. Подлежащие наблюдению явления и процессы образуют статистическую совокупность.
Для изучения совокупности в целом необходимо иметь сведения о каждой ее единице.
Систематическое планомерное собирание данных, характеризующих каждую единицу изучаемой совокупности путем регистрации заранее намеченных существенных (основных) признаков с целью получения в дальнейшем обобщающих их характеристик называется статистическим наблюдением. Например, при переписи населения России статистическая совокупность – все жители России. Статистическое наблюдение состоит в том, что специальные работники по поручению статистических органов записывают относительно каждого жителя страны сведения о его поле, возрасте, национальности, семейном положении и др., а затем на основе этих сведений статистические органы определяют численность населения, его половую, возрастную и иную структуру, размещение по территории страны и многие другие показатели.
Важно еще подчеркнуть. Не всякое собирание сведений может быть названо статистическим наблюдением, а лишь то, которое проводится в целях статистического исследования, в целях получения специфических характеристик изучаемых явлений. Если, например, покупатель на рынке узнает цену на нужный ему товар у многих продавцов, то это еще не есть статистическое наблюдение. Наряду с покупателями ценами на многие товары, продаваемые на рынке, интересуются и статистики, но не в порядке личного, а служебного интереса. В определенное время, по определенным правилам они регистрируют эти цены. Сведения о них затем доставляются статистическим органом. Последние на основе этих данных определяют уровень цен на различные товары рынков и движение этих цен в пространстве (территориальные различия в ценах) и во времени (изменение цен в один период времени по сравнению с другим).
Сущность статистического наблюдения, таким образом, заключается в планомерной регистрации массовых фактов и событий с характерными для них признаками.
Задачей статистического наблюдения является получение достоверной сопоставимой исходной информации объективно освещающей фактическое положение вещей. Должны быть обеспечены также полнота информации и получение ее в возможно короткий срок (своевременность). Качество получаемых в результате наблюдения данных в значительной степени зависит от организации статистического наблюдения.
При подготовке к проведению наблюдения решаются программно-методологические и организационные вопросы. Программно-методологические вопросы определяются задачами всего статистического исследования и включают в себя: формировку цели и задачи наблюдения, установление объекта наблюдения, единицы совокупности и наблюдения, определение системы показателей, составляющей содержание программы наблюдения, выбор методов проведения наблюдения.
Объектом наблюдения называют совокупность явлений информацию, о которых собирают в процессе наблюдения.
Установление объекта наблюдения – это точное определение границ той совокупности, единицы которой подлежат изучению.
При изучении численности и состава населения страны или области необходимо четко определить объект наблюдения. Статистическая совокупность – совокупность населения страны или области. Но с одной стороны, можно регистрировать население, обычно проживающее в данном месте, так называемое постоянное население. С другой стороны можно регистрировать наличное население, которое имеется в момент наблюдения. Все зависит от цели исследования.
При планировании числа школ, планировании обеспеченности школ учителями и т.д. исходят из численности постоянного населения. Но при планировании сети товарооборота, при планировании местного транспорта и т.д. исходят из численности наличного населения.
Неправильное определение объекта наблюдения может привести к неправильным выводам, противоречащим действительному положению вещей.
Единица совокупности и наблюдения. Объект статистического наблюдения состоит из отдельных единиц или отдельных элементов. Например, обрабатывающая промышленность как объект наблюдения включает в себя отдельные промышленные предприятия.
Полное представление о статистической совокупности, об объекте статистического наблюдения в целом можно получить только тогда, когда имеется представление об отдельных составных единицах совокупности.
Поэтому наряду с установлением объекта наблюдения необходимо четко определить единицу совокупности, то есть установить с кого или с чего начинать наблюдение.
Единицей статистической совокупности называется единица объекта статистического наблюдения, являющаяся носителем признаков, подлежащих регистрации.
От единицы совокупности следует отличать единицу наблюдения. Единица наблюдения – это та первичная единица, от которой должны быть получены необходимые сведения. Иначе говоря, единица совокупности – то, что подвергается обследованию, а единица наблюдения – это источник получаемых сведений. Например, проводится наблюдение с целью выявления объема, состава, мощности оборудования в промышленности. Единица совокупности – каждый вид оборудования в отдельности, а единица наблюдения – каждое отдельное предприятие, к которому адресуются за получением сведений. Часто эти понятия единицы совокупности и единицы наблюдения совпадают. Например, изучается промышленность с точки зрения объекта выпускаемой продукции. В этом случае отдельные предприятия являются не только единицей совокупности, но и единицей наблюдения.
Классификация признаков. Каждая единица совокупности характеризуется определенными признаками. Признаки делятся на количественные (непрерывные, дискретные, например, возраст, стаж, урожайность, число рабочих и др.) и качественные (или атрибутивные, например, пол, профессия, национальность и др.). Одни признаки характеризуют явление прямо, другие косвенно. Признаки могут быть существенными и несущественными, факторными и результативными.
О классификации признаков говорим для подтверждения того факта, что выбор регистрации определенного комплекса признаков является сложным вопросом. Устанавливается комплекс признаков, подлежащих регистрации, в программе наблюдения.
Перечень вопросов, ответы на которые характеризуют единицу совокупности с количественной и качественной стороны, составляет содержание программы наблюдения.
Составляется программа исходя из задач статистического исследования и знания сущности изучаемых явлений. Включаются в нее только такие вопросы, ответы на которые действительно необходимы для решения поставленных задач.
Общим требованием при этом является четкая, ясная формулировка вопросов с целью обеспечения их понимания. Для лиц заполняющих отчетность или бланк переписи вместе с программой разрабатываются инструкции, в которых даются разъяснения по вопросам программ и указания по заполнению формуляров наблюдения, карточек и списков.
Для решения организационных вопросов составляется организационный план статистического наблюдения, определяющий форму, вид, способ наблюдения, время и место его проведения.
Организационная подготовка статистического наблюдения включает также решение следующих вопросов:
· выбор вида и непосредственное оформление статистического формуляра;
· выбор или разработку программного обеспечения наблюдения;
· обучение кадров для проведения наблюдения;
· подготовительную работу с респондентами;
· оценку затрат на проведение обследования.
Различают две организационные формы статистического наблюдения:
1. наблюдение, осуществляемое путем использования данных отчетности,
2. специально организованное наблюдение.
Статистическая отчетность – особая форма организации сбора данных, присущая только государственной статистике. Она проводится в соответствии с федеральной программой статистических работ. Государственная статистическая отчетность включает все виды статистических наблюдений (регулярные и периодические отчеты, единовременные учеты, различного рода переписи, выборочные анкетные, социологические, монографические обследования), формы и программы которых утверждены Федеральная служба государственной статистики РФ (Росстат) или по согласованию с ним Территориальных органов государственной статистики республик в составе СНГ, краев, областей и автономных округов, городов Москвы и Санкт-Петербурга. Сведения о деятельности предприятия, организации поступают в статистические органы в установленные сроки в виде определенных документов (отчетов). Бланки таких отчетов называют формами статистической отчетности. Каждая из них имеет свой шифр, название и сроки. Например, показатели деятельности бирж содержатся в статистической отчетности:
· Форма №1-ФБ «Отчет о фондовой деятельности бирж». В ней приводятся данные о структуре биржевых организаций, обороте по всем видам фондовых ценностей, продаже акций, сделках по операциям с денежными ресурсами. Отчет представляется биржами ежеквартально.
· Форма №2 – ФБ «Отчет об основных показателях операций с валютными средствами». Заполняется биржами, имеющими лицензии Центрального банка РФ (Банка России) на право совершения операций с валютой, периодичность отчетности – ежемесячная.
В настоящее время финансовое состояние предприятий отражается в следующей основной отчетности: «Баланс предприятия», «Отчет о финансовых результатах и их использовании», «Отчет о движении денежных средств», «Отчет об основных показателях финансовой деятельности предприятия (организации)», «Состояние расчетов на предприятиях (организациях)».
Важным источником информации о страховании является баланс страховой компании, а также несколько форм статистической отчетности, в которых содержатся данные о страховом портфеле компании, количестве действующих договоров страхования, страховых взносах и выплатах и др. предприятий, организаций. Так, например, форма отчетности 10-ф (квартальная) практически полностью основана на данных бухгалтерского баланса и приложения к нему «Отчет о прибылях и убытках».
Программа отчетности, то есть перечень собираемых сведений, методика их регистрации и форма бланка отчетности разрабатывается и утверждается Росстатом. Формы отчетности, включающие финансовые результаты, утверждаются, кроме того, и Министерством финансов РФ.
Отчетность различается по периодичности: срочная – содержит данные за месяц и менее; квартальная; полугодовая; годовая. Наиболее подробной является программа годовой отчетности. Срочная отчетность часто передается в электронном виде и называется телеграфной. Отчетность за более длительное время является почтовой.
Статистическое наблюдение в форме отчетности использует только один источник данных – документы. Прежде всего, это документы бухгалтерского учета, которые являются формами строгой отчетности.
Предприятия и организации любых форм собственности обязаны представлять отчетность в установленные сроки по утвержденной форме. Нарушение должностным лицом, ответственным за представление статистической информации, необходимой для проведения государственных статистических наблюдений, порядка ее представления, а равно представление недостоверной статистической информации влечет наложение административного штрафа в соответствии со статьей 13.19 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях.
Нарушением сроков представления государственной статистической отчетности является опоздание на одни сутки, а опоздание более одних суток рассматривается как ее непредставление. Искажением отчетных данных считается неправильное их отражение в государственной статистической отчетности, допущенное как в результате умышленных действий должностных лиц с целью сокрытия доходов и в других корыстных целях, так и вследствие нарушения действующих инструкций и методологических указаний по составлению статистической отчетности, а также арифметических ошибок.
Важной функцией государственной статистики является определение круга подотчетных единиц. С этой целью все предприятия, организации, объединения независимо от форм собственности, а также граждане, занимающиеся предпринимательской деятельностью, представляют в органы государственной статистики учредительные документы для присвоения идентификационных кодов, определения классификационных признаков на основании общероссийских классификаторов технико-экономической информации для включения в единый государственный регистр предприятий и организаций (ЕГРПО) и отражения государственной статистической отчетности.
При реорганизации или ликвидации предприятия, учреждения, организации, объединения представляют органам статистики государственную статистическую отчетность за период своей деятельности в отчетном году до момента ликвидации на бланках форм годовой отчетности, а также нормативные акты о своей реорганизации или ликвидации для внесения изменений в ЕГРПО.
Отчетность дает необходимую информацию для государственных органов управления. Данные отчетности позволяют следить за динамикой объема промышленного производства и продукции других отраслей народного хозяйства, оценивать комплексность развития страны и регионов, изучать соотношение разных форм собственности по отраслям и регионам и сравнивать эффективность деятельности государственных и негосударственных предприятий и организаций.
Большое значение имеют стабильность отчетности, содержание ее форм. Только при этом условии обеспечивается возможность построения протяженных рядов динамики, а значит, выявления тенденций, анализа колеблемости, разработки прогнозов. Конечно, содержание отчетности – перечень форм показателей – меняется со временем, но прежде чем внести какое-либо изменение, нужно решить, является ли оно действительно необходимым. Ведь отчетность подготавливают десятки тысяч работников бухгалтерии и финансовых отделов предприятий и организаций. Очевидно, что такая массовая форма сбора данных может давать надежные данные, если она достаточно стабильна.
Формирование содержательной части форм отчетностей осуществляется с учетом требований Государственной программы перехода Российской Федерации на принятую в международной практике систему учета и статистики, систему статистических показателей для оценки экономических преобразований в стране. Развитие малого бизнеса потребовало специального решения вопроса об отчетности малых предприятий. Они отчитываются по минимальному количеству форм статотчетности и показателей. Утверждена унифицированная интегрированная форма статистической отчетности квартальной периодичности для малых предприятий всех организационно-правовых форм и форм собственности и годовая форма, содержащая показатели производственной деятельности этих предприятий.
Общее руководство статистическим наблюдением за деятельностью коммерческих банков возложено на Банк России, который совместно с органами государственной статистики разрабатывает формы статистической отчетности и инструкции по их заполнению. Для коммерческих банков предусмотрены следующие основные формы, представляемые в Банк России:
· годовой отчет коммерческого банка (он содержит годовой баланс банка, отчет о финансовых результатах его деятельности, структуру доходов и расходов, направления распределения прибыли, показатели ликвидности, размер собственного капитала, данные о кредитной и ресурсной политике банка, показатели внешнеэкономической деятельности, данные об операциях с ценными бумагами, о крупнейших инвестициях);
· общая финансовая отчетность (в ней приводятся сведения о прибылях и убытках, работниках банка, анализ некоторых счетов, кредитного портфеля, информация о резервах на возможные потери по ссудам, наращенных процентах, анализ активов и пассивов по срокам востребования и погашения, данные об основных средствах и нематериальных активах, движении собственных средств, анализ валютной позиции);
· экономические нормативы деятельности банка (рассчитываются и предоставляются ежемесячно);
· кредитный портфель банка (сведения предоставляются ежеквартально);
· отчет о кассовых оборотах (ежемесячно и каждые 5 дней) и др.
Данные статистической отчетности поступают от предприятий, организаций в органы государственной статистики.
Специально организованное статистическое наблюдение используют при статистическом изучении явлений, которые не могут быть охвачены отчетностью. Например, в РФ проводят переписи населения, сельскохозяйственные переписи, всякого рода социологические обследования, выборочные обследования предприятий малого бизнеса и пр. Организована обширная сеть статистики семейных бюджетов. Ведутся наблюдения за изменением потребительских цен на товары.
С помощью специальных наблюдений иногда проверяют отчетные данные. Они дают дополнительный материал для познания закономерностей развития общества.
Статистические наблюдения подразделяются на виды – по времени наблюдения и по охвату единиц наблюдения.
По времени регистрации фактов различают непрерывное (текущее), периодическое и единовременное наблюдение. Текущее наблюдение ведется систематически, постоянно, непрерывно, по мере возникновения явлений. Например, регистрируются в загсе рождения, смерти, браки и разводы, на заводах учитываются выпуск продукции, явки и неявки на работу, расчеты с дебиторами и кредиторами, поступление денег в кассу и денежные выплаты и т.п. При периодическом наблюдении регистрация производится через определенные, обычно одинаковые промежутки времени. Например, учет успеваемости студентов по данным экзаменационных сессий. Единовременное наблюдение проводится один раз для решения какой-либо задачи или повторяется через определенные промежутки времени по мере надобности. Примером могут служить перепись жилого фонда, школьная перепись и т.п.
С точки зрения охвата единиц исследуемой совокупности наблюдение может быть сплошным и несплошным. При сплошном наблюдении регистрации подлежат все без исключения единицы совокупности. Оно применяется, например, при переписи населения, при сборе данных в форме отчетности, охватывающей предприятия разных форм собственности, учреждения и организации.
Развитие многоукладной экономики увеличило число объектов экономической деятельности. Это способствовало расширению практики несплошного наблюдения, которое подразделяется на способ основного массива, выборочное и монографическое. При способе основного массива обследованию подвергается основной массив – та часть единиц, которая вносит наибольший вклад в изучаемое явление. Часть совокупности, о которой заведомо известно, что она не играет большой роли в характеристике совокупности, исключается из наблюдения. Например, наблюдения за финансовым положением в строительстве, транспорте, торговле ведется лишь по данным предприятий с числом работников 500 человек и более.
Применение метода основного массива часто требует установления ценза – значения признака, которое ограничивает объект наблюдения, например, число работников 500 человек и более. Следует иметь в виду, что «ценз» применяется в статистике не только в смысле пограничного значения признака, но и для обозначений переписей. В США, Англии цензами называют переписи населения, промышленности и т.д.
При выборочном наблюдении из всей совокупности определенным образом отбирается часть единиц, которые подвергаются обследованию с целью распространения результатов на всю совокупность. Выборочное наблюдение сокращает сроки наблюдения, приводит к экономии труда и материальных затрат и является наиболее научно обоснованным видом несплошного наблюдения.
Применяя выборочное наблюдение, можно заранее с определенной гарантией установить возможные пределы отклонения выборочных данных от тех данных, которые были получены при сплошном наблюдении изучаемой совокупности.
Обследования основного массива и выборки являются примерами массовых наблюдений, когда наблюдением (хотя оно и несплошное) охватывается множество единиц. Примером другого рода обследований является монографическое наблюдение. Оно состоит в подробном описании отдельных единиц совокупности в целях их углубленного изучения, которое не может быть столь же детальным при массовом наблюдении. Главное внимание обращается на качественные стороны явления, его поведение, ориентацию, перспективы развития и т.д. Примерами монографических обследований являются этнографические обследования, когда изучается образ жизни семьи или нескольких семей, и др.
В любом исследовании источником получения первичных данных могут быть непосредственно наблюдение, документы и опрос.
Непосредственное наблюдение осуществляется путем регистрации изучаемых единиц и их признаков на основе непосредственного осмотра, подсчета, взвешивания, показаний приборов и т.д. Например, во время переписи вагонов проводится осмотр каждого вагона. Примерами непосредственного наблюдения являются регистрация цен и объема реализации товаров на рынках, учет выработки отдельных работников, метеорологические наблюдения – регистрация температуры воздуха, суммы осадков, снежного покрова; инвентаризация остатков товарно-материальных ценностей на складе и др.
Документальный способ наблюдения основан на использовании в качестве источника сведений различных документов первичного учета предприятий, учреждений и организаций, поэтому этот способ наблюдений часто называют отчетным. Он применяется, например, при переоценке основных фондов предприятий и организаций, которые дают основу начисления амортизации, анализ использования фондов и их структуры, особенно в условиях инфляции. При заполнении государственной статистической отчетности по переоценке каждым самостоятельным предприятием любой отрасли и формы собственности используются следующие данные первичной учетной информации: инвентаризационные описи, инвентарные карточки основных фондов, технические паспорта или другая соответствующая документация и данные бухгалтерского учета.
Непосредственное наблюдение и документальный способ обеспечивают наибольшую достоверность статистических данных.
При опросе источником данных являются сведения, которые дают опрашиваемые лица. При этом могут быть использованы разные способы собирания данных: экспедиционный, корреспондентский и саморегистрация.
Экспедиционный способ заключается в том, что специально подготовленные регистраторы на основе опроса заполняют переписные формуляры, одновременно контролируя правильность получаемых ответов. Этот способ обеспечивает достаточно точные результаты, но он дорогостоящий. В отечественной статистике экспедиционный способ используется при переписях населения.
Корреспондентский способ заключается в том, что статистические или другие организации рассылают специально разработанные бланки и инструкции к их заполнению отдельным организациям или специально подобранным лицам, давшим согласие периодически заполнять бланки и присылать статистическому органу в установленные сроки. Например, научно-исследовательский институт по изучению спроса населения на товары народного потребления и конъюнктуры торговли создал сеть корреспондентов в каждом регионе, которые периодически сообщают в центр сведения о покупательском спросе населения, товарном обеспечении в данной местности и другую информацию. Преимуществом этого способа является его дешевизна, однако он не всегда обеспечивает хорошее качество сведений, так как зависит от уровня восприятия вопросов опрашиваемыми, от ответственности – отправят они заполненную анкету или нет.
При саморегистрации или самоисчислении работники той или иной организации, которая проводит опрос, раздают опросные листы или анкеты опрашиваемым лицам, инструктируют их, а затем собирают заполненные формуляры, контролируя полноту и правильность полученных сведений. Этот способ используется в государственной статистике при бюджетных обследованиях семей, при проведении некоторых переписей и т.д.
