Технико-экономические показатели работы заготовительно-штамповочного цеха

РЕФЕРАТ.

Производственная программа, валовая продукция, незавершенное

производство,трудоемкость, фонд зарплаты, цена, рентабельность,

себестоимость.

В данной курсовой работе рассчитанны основны техно-экономические

показателиработы заготовительно-штамповочного цеха.

В пояснительной записке страниц.

СОДЕРЖАНИЕ.

1.Технико-экономическое планирование деятельности цеха.

1.1.Расчет производственной программы.

1.2.Расчет потребного количества оборудования.

1.3.Расчет валовой продукции и НЗП по месяцам.

1.4.Расчет площади цеха.

1.5.Расчет стоимости производственных фондов цеха.

1.5.1.Расчет стоимости основных фондов.

1.5.2.Расчет стоимости оборотных фондов.

1.6.Определение количества основных рабочих.

1.6.1.Определение количества основных рабочих.

1.6.2.Расчет вспомогательных рабочих.

1.7.Расчет фондов заработной платы.

1.7.1.Квартальный фонд зарплаты основных рабочих.

1.7.2.Фонд заработной платы вспомогательных рабочих.

1.7.3.Фонд заработной платы ИТР, служащих и МОП.

1.8.Стоимость незавершенного производства.

1.9.План по себестоимости, прибыли и рентабельности.

1.9.1.Расчет цеховой себестоимости и единицы продукции.

1.9.2.Расчет норматива чистой продукции.

1.9.3.Расчет планируемого уровня рентабельности работы цеха.

1.9.4.Распределение прибыли от реализуемой продукции.

1.10.Порядок заполнения формы 13 и расчет основных показателей работы цеха.

2.Анализ основных техно-экономических показателей работы цеха.

2.1.Выполнение плана по производству и реализации продукции.

2.2.Выполнение плана по труду и зарплате.

2.3.Выполнение плана по себестоимости, прибыли и рентабельности.

1.Технико-экономическое планирование деятельности цеха.

1.1.Расчет производственной программы.

Исходными данными для разработки производственной программы являются:

плановое задание по выпуску реализованной продукции на квартал в натураль

ном выражении, трудоемкость изготовления единицы продукци, длительность

цикла изготовления, остаток незавершенного производства на начало квартала.

Расчет объема товарной продукции:

Tр=N*t ,

N-программа выпуска товарной продукции,м-к;

t-трудоемкость изготовления единицы продукции, н-ч;

Тр=

Квартальный план выпуска товарной продукции распределяют по месяцам.

Объем валовой продукции определяется по формуле:

B=Тр+ H

H-изменение остатков незавершенного производства:

H=Hк -Hн ,

Hк -наличие незавершенного производства на конец планового периода (норма

тивная);

Hн -фактический остаток незавершенного производства на начало планового

периода;

Hн =

Hк =a*Tц. *t*Kт.г.

a - среднесуточный выпуск товарной продукции в натуральном выражении;

Tц -средняя длительность производственного цикла, дни;

K тг -коэффициент технической готовности незавершенного производства.

Hк =

Тогда валовая продукция

В=

1.2.Расчет потребного количества оборудования.

Количество оборудования по операциям технологического процесса опреде

ляется по формуле:

N*t *K

nрi = -----------

Ф *K

nрi - рассчетное количество оборудования i-ой операции;

ti - трудоемкость единицы продукции по данной операции, н-ч;

Фэфi - эффективный фонд времени работы оборудования, ст-ч;

Квн - средний, планируемый по цеху, коэффициент выполнения нормы;

Кнзп - коэффициент незавершенного производства.

Кнзп = ----=

Фэф =Dкв * c * r * n

Dкв - кол-во рабочих дней в квартале;

c - кол-во смен в сутки;

r - кол-во часов работы оборудования в обну смену;

n - плановый коэффициент использования единицы оборудования.

n = 1- b

100

b - нормы потерь времени, связанные с планово-предупредительным ремонтом;

n = 1-

100

Фэф =

nр1 =

nр2 = nр4 =

nр3 = nр5 =

Cумма основного оборудования n =

Необходимо установить номенклатуру и количество вспомогательного оборудо

вания.В номенклатуру вспомогательного оборудования входит: универсаль

но-фрезерный станок, универсально-шлифовальный станок, токарный станок,вер

тикально-сверлильный станок и слесарный верстак.

1. 3.Рассчитаем валовую продукцию и незавершенное производство

по месяцам:

Nсут = -------=

Фпол

в рабочих дня;

в рабочих дня.

N =Nсут *Фмес =

Tр

Незавершенное производство по месяцам находим по формуле:

Hкв

Hмес = -------- Фмес

Фкв

Tр.кв

Bмес = ----------Фмес + Hмес

Фкв

Результаты заносятся в форму 1.

1.4.Расчет площади цеха.

Общая площадь складывается из производственной, вспомогательной

и административно-бытовой.

Производственную площадь определяют исходя из норм удельных произ

водственных площадей на единицу оборудования.

Fпр = Fудi * Nобi

Fудi - удельная производственная площадь на единицу оборудования -го

вида, м;

nобi - принятое количество оборудования -го вида, шт;

z - кол-во рабочих мест.

Fуд (г\н)=20м Fуд (станки)=9м

Fуд (прессы)=30м Fуд (верст.)=7м

Fпр1 = Fпр3=

Fпр2 = Fпр4=

-производственная площадь.

1.5.Расчет стоимости производственныхфондов цеха.

1.5.1.Расчет стоимости основных фондов.

Стоимость зданий производственного назначения определяется поформуле:

С з= Vд * C1

Vз - объем здания, м;

C1 - стоимость 1м здания.

Принимается 1м производственных зданий 400т.руб.

Сз=

Подъемно-транспортное оборудование составляет 4% от Сосн

Сп-тр=

Дорогостоящий инструмент - 3% от Сосн из них

60% - дорогостоящий инструмент и приспособления;

40% - малоценный интрумент и инвентарь.

Cдор.инст.=

Cмалоцен.инст.=

Данные расчетов заносятся в форму 8А.

1.5.2.Расчет стоимости оборотных фондов.

Оборотные фонды цеха включают стоимость текущего запаса основных мате

риалов,покупных полуфабрикатов и готовых изделий, приборов на складе

цеха, устанавливается в зависимости от нормы запаса в днях.

Стоимость текущего запаса материальных ценностей определяется по формуле:

Зт = -----* Cм * Hз

Dкв

Cм - стоимость материалов, расходуемых на 1м-к, руб;

Hз- норма запаса, рабочие дни.

Зт =

В стоимость оборотных фондов входит стоимость малоценного инструмента.

Смалоцен.инст. =

Данные заносятся в форму 8Б.

1.6.Определение количества рабочих и служащих.

1.6.1.Определение количества основных рабочих.

Списочное кол-во основных рабочих определяется по формуле:

N * ti * Kнзп

mосн = -----------------

Фпол * Квн

Фпол -полезный фонд времени одного среднесписочного рабочего,ч (из формы 3).

mосн1

mосн2

mосн3

mосн4

mосн5

Всего основных рабочих.

Для расчета полезного фонда времени составляется баланс рабочего времени,

заполняется форма 3.

1.6.2.Расчет кол-ва вспомогательных рабочих.

Расчет ведется по нормам обслуживания.

Количество ИТР, служащих, МОП также определяется по нормам обслуживания,

представленных в штатных расписаниях.

Результаты расчетов заносятся в формы 4,6,7.

1.7.Расчет фондов заработной платы.

1.7.1.Квартальный фонд заработной платы рабочих включает в себя тарифный

фонд, премии, доплаты за работу в ночное время - Dон.н.в. ,оплату запланиро

ванных внутрисменных перерывов и цельнодневных невыходов.

Тарифный фонд заработной платы при сдельной оплате труда определяется

по формуле:

Фтар =В * C1 * Kср

B - объем валовой продукции,н-ч;

C1 - часовая ставка 1-го разряда по сетке сдельщиков (1050);

Kср - средний коэффициент

ti * Ki

Кср = ---------- =

Фтар =

Премии за выполнение месячных заданий рекомендуется брать 30% от Фтар

Премии =0.3*Фтар=

Основная заработная плата основных рабочих

Фосн =Фтар+Пр=

Доплата за ночное время и за вредность 2% от Фосн

Dоп.н.в =

Дневной фонд заработной платы Фд :

Доплата за сокращенный рабочий день подросткам - 0.5% от Фчасового

Фд.под. =

Оплата перерывов кормящим матерям - 0.3% от Фосн

Фд мат =

Фд =Фдпод+Фд мат +Фчасов.=

Оплата времени по выполнению гособязаностей 0.5% от Фд

Фгос =

Оплата очередных и дополнительных отпусков 6,36 % от Фд

Фотп =

Квартальный фонд заработной платы

Фкв = Фг.о + Фдоп+Фд

Фдоп =

Фкв =

1.7.2.Фонд заработной платы вспомогательных рабочих подсчитывается по спе

циальностям.

Квартальный фонд заработной платы рассчитывается по формуле:

Фкв = Фтар * Kпр доп

Для сдельщиков Фтар = m * Фпол * Стар * Квн*Ктар

Для повременщиков Фтар = m * Фпол * Стар * Ктар

Фтар - тарифный фонд зарплаты, руб;

Фпол - полезный фонд времени работника;

m - кол-во работников;

Кпр доп- коэффициент премий и доплат.

Кпр доп = 1.35

С тар. сдельщиков - 1050 руб.

С тар. повременщиков - 1020 руб.

Зарплата вспомогательных рабочих рассчитывается по формуле:

Фкв

Звсп = ------

m*З

Ктар -тарифный коэффициент соответствующего разряда.

Результаты сводятся в форму 6.

1.7.3.Фонд зарплаты ИТР, служащих, МОП.

Рассчитываем фонд зарплаты и штатное расписание ИТР, служащих и МОП.

Результаты расчетов сводятся в форму 7.

1.8.Стоимость незавершенного производства.

Снзп =

1.9. План по себестоимости, прибыли и рентабельности.

Определяются затраты на валовую продукцию, себестоимость изделия и цена

единицы продукции, норматив чистой продукции, сумма прибыли и уровень

рентабельности работы цеха.

Затраты на основные материалы, покупные полуфабрикаты и покупные готые

изделия планируются по формуле:

См = (N + H ) * Ц

t*Kтг

N - программа выпуска , м-к;

H - изменение незавершенного производства;

t - трудоемкость единицы продукции,н-ч;

Ц - стоимость материалов или полуфабрикатов, расходуемых на единицу про

дукции,руб;

См =

Отчисления на социальное страхование планируется в размере 14% от основ

ной и дополнительной заработной платы основных рабочих.

Сумма расходов на амортизацию оборудования и цеховых накладных расходов

составляет

Определим в процентном отношении

По результатам подсчетов заполняеся форма 9.

1.9.1.Расчет цеховой себестоимости единицы продукции.

Калькуляция цеховой себестоимости единицы продукции приводится в фор

ме 10.

Основная заработная плата основных рабочих определяется по формуле:

Фосн = Фтар + П

Фтар = С1 * Кср * t

С1 - тарифная ставка рабочего 1-го разряда,руб;

Кср - средний тарифный коэффициент;

t -трудоемкость одного машинокомплекта;

П - планируемая премия.

Фтар.=

П = 0.3*Птар.

Фосн.=1.3*Фтар.

Дополнительная зарплата рабочих

Фдоп.= от Фосн.

Фдоп.=

Отчисления на социальное страхование сщставляет 14% от суммы основной и

дополнительной зарплаты.

Цеховые накладные расходы и расходы на содержание и эксплуатацию оборудо

вания.

Цр.=Фосн* ---

100

Планово-рассчетная цена единицы продукции рассчитывается как

Цпл.=Сцех.+Пр.

Планируемая сумма прибыли определяется по формуле:

С'цех.* R

Пр.= --------------

100

Cцех. - цеховая себестоимость единицы продукции;

C'цех. - цеховая себестоимость за вычетом прямых материальных затрат;

R -норматив рентабельности изделия.

С'цех.=

Пр.=0.17*

Цпл.=

1.9.2.Расчет норматива чистой продукции.

Заполняется форма 11.

Норматив чистой продукции представляет собой часть планово-рассчетной

цены, включающую зарплату персонала цеха, отчисления на социальное стра

хование, нормативную прибыль.

Размер НЧП на машинокомплект определяется по формуле:

НЧПм-к=(Зосн.+ Кз.* Зосн.)(1+ Ос с) +Пр

100

Зосн. - зарплата (основная и дополнительная) основных рабочих,руб.;

Кз.- коэффициент, выражающий отношение зарплаты ИТР, служащих,МОП,

вспомогательных рабочих к зарплате основных рабочих в цехе.

Осс.- процент отчислений на социальное страхование,%;

Пр.- нормативная прибыль.

НЧПм-к=

1.9.3.Расчет планируемого уровня рентабельности работы цеха.

Рентабельность определяется в процентах по формуле:

Cп.

R=------------------*100

Фосн.+Фоб.

Сп.- сумма прибыли,руб.;

Фосн.- стоимость основных фондов,руб.;

Фоб.- стоимость оборотных фондов,руб.;

Сп.=

За год R*4=

1.9.4.Распределение прибыли от реализации продукции.

Заполнение формы 12.

Прибыль цеха используется для платы за производственные фонды и фор

мирование фонда материального поощрения.Оставшиеся часть прибыли пе

речисляется в фонды предприятия.

Размер прибыли, использованный для платы за производственные фонды,

планируется в размере 1.5% в квартал или 6% в год от их стоимости.

1.10.Порядок заполнения формы 13 и рассчет основных техно-экономических

показателей работы цеха.

Показатели, расчитанные раннее заносятся в форму 13 из других форм.

Показатели отчетные рассчитываются.

1.Производство.

1.1.Нормативно-чистая продукция:

НЧП=

НЧПотч.=

1.2.Реализуемая продукция:

Т=

Тотч.=

1.3.Реализованная продукция в н-ч:

Т=

Тотч.=

1.4.Валовая продукция в н-ч:

Вотч.=Тотч.+ H=

2.Труд и зарплата.

Отчетный коэффициент выполнения норм.

Вотч.

Кв.н.отч.=----------------------------* ht=

mосн.отч.*Фпол.отч.

Выработка по плану:

а) на одного основного рабочего:

во.р.=-----=

Вотч.

во.р.отч.=---------=

mотч.

б) на одного рабочего:

во.раб.=--------------=

mо+mвсп.

Вотч.

во.раб.отч.=-------------------------=

mo.отч.+mвсп.отч.

в) на одного работающего:

враб.=--------------------------------- =

mo+ mвсп.+ mитр и т.д.

враб.отч.=

Фонды зарплаты всех рабочих:

Фз.п.отч.всп.=

Среднемесячная зарплата:

а) основных рабочих:

Фкв.пл.

Зпл.=--------------=

3 * mосн.

Зпл.отч.=

б)вспомогательных рабочих:

Фкв.пл.всп.

Зпл.всп.=----------------=

3 * mвсп.

Зпл.отч.=

3.Себестоимость, прибыль, рентабельность.

Суммы затрат на объем реализации продукции.

Для того, чтобы найти затраты необходимо данные из формы 10 умножить на

программу выпуска:

С =Сцех.*N=

Себестоимость единицы готовой продукции:

С отч.

Сотч.=---------=

Nотч.

Фактическая прибыль, полученная цехом за квартал:

Пр.отч.=Тр.отч.-С отч.=

Отчетные показатели рентабельности:

Пр.отч.*4

Rотч.=----------------------------*100% =

Фосн.отч.+ Фоб.отч.

Определение показателей эффективности использования основных фондов:

Tр.пл.

Sпл.=--------=

Сосн.

Sпл.отч.=

Съем продукции с одного 1м производственной площади цеха:

Тр.пл.

Sпл.=----------=

Fпр. Тр.пл.отч.

Sпл.отч.=---------------=