Денежная система и денежное обращение

Данная курсовая работа выполнялась с целью изучения анализа денежного обращения и устройства финансовой системы в РФ. При выполнении курсового проекта использовался метод индукции. Актуальность данной темы заключается в том, что при переходе на рыночную систему, привели к экономическому кризису падения производства, росту цен и инфляции. Исходя из необходимых методик, был проведен анализ состояния общего объема денежной массы и проанализирована денежная структура.   Еще одна немаловажная цель заключается в том, чтобы дать общее представление о роли денег в изменяющейся рыночной экономике.  Деньги - одно из величайших изобретений человечества. Они составляют наиболее увлекательный аспект экономической науки, "Деньги заколдовывают людей". Из-за них они мучаются, для них они трудятся. Они придумывают наиболее искусные способы получить их и наиболее искусные способы чтобы, потратить их. Деньги - единственный товар, который нельзя использовать иначе, кроме как освободиться от них. Они не накормят вас, не оденут, не дадут приюта и не развлекут до тех пор, пока вы не истратите или не инвестируете их. Еще великие писатели и экономисты говорили: Онере де Бальзак(1) утверждал, что “деньги – это шестое чувство, позволяющее нам наслаждаться пятью остальными”. Более строго и сухо определяют их экономисты. А. Смит называл деньги “колесом обращения”, К. Маркс(2) – “всеобщим эквивалентом”.   Деньги — это, пожалуй, одно из наиболее великих изобретений человеческой мысли. В живой природе такой аналогий не найти. Вся структура современной экономики предопределена существованием денег. Деньги  "породила" торговля, а поскольку торговля - одно из самых древних занятий человечества, то в ту же седую старину уходят и корни денежной системы, устройство которой (как и вид самих денег) многократно и сильно менялось на протяжении истёкших тысячелетий. Образно сказал о рождении денег выдающийся историк  Фернан  Бродель(3): "Как только происходит обмен товарами, немедленно же раздается и лепет денег". Люди почти все сделают для денег, и деньги почти все сделают для людей. Деньги - это "пленительная, повторяющаяся, меняющая маска загадка".  Деньги, пожалуй, один из наиболее важных элементов любой экономической систе­мы, содействующих работе экономики. Если действующая денежная система работает хорошо и слаженно, то она вливает жизненную силу во все стадии процесса производ­ства, в кругооборот доходов и расходов, способствует полному использованию имеющихся производственных мощностей и трудовых ресурсов. И наоборот, если функцио­нирующая денежная система работает плохо, с перебоями, то это может стать главной причиной снижения или резких колебаний уровня производства, занятости, роста цен и снижения доходов населения. Таким образом, сущность денег заключается в том, что они являются специфическим товаром, с натуральной формой которого соединилась общественная функция всеобщего эквивалента.

Сущность денег выражается в единстве трех свойств:

1)Деньги непосредственно обеспечивают неогра­ниченный обмен на любой товар;

2)Деньги выражают меновую стоимость товаров. С помощью денег определяется цена товара, что дает возможность количественно сравнивать товары, имеющие различные потребитель­ские стоимости;

3)Деньги выступают материализацией всеобще­го рабочего времени, заключенного в товаре. По своей функции денежная система – это не что иное, как форма организации денежного обращения в стране в наличной и безналичной форме. Она включает в себя следующие элементы:

· Денежную единицу.

· Масштаб цен.

· Виды денег в стране.

· Порядок эмиссии.

Цель выполнения курсовой работы исследование денежной и финансовой структуры РФ. Для достижения поставленной цели рассмотрю основные задачи.

Основные задачи

· в первой главе: Понятие и сущность денежного оборота.

· во второй главе: Структура денежного оборота.

· в третьей главе: Денежная масса и ее элементы.

Хочу отметить сразу тот факт, что рыночная экономика – это в первую очередь денежная экономика. Покупка и продажа товаров, получение прибыли – везде здесь фигурировали деньги. Без денег не могут совершаться многочисленные сделки в рыночной экономике. Без денег рыночная экономика не могла бы функционировать, и, следовательно, без наведения порядка в сфере денежных отношений добиться устойчивого экономического роста невозможно. Российская денежная система претерпела за время своего развития множество изменений, но до сих пор не пришла к стабильности. Правильный выбор стратегии изменения денежной системы – это залог успеха развития РФ. При работе над курсовой работой я пользовалась периодическими изданиями, справочными и учебными пособиями, книгами и лекциями.

Глава 1. Понятие и сущность денежного оборота.

1.1. Сущность денег и денежного оборота.

Развитие товарного обмена происходило путем последовательной смены следующих форм стоимо­сти товаров:

- простая, или случайная, форма стоимости со­ответствовала ранней ступени обмена между об­щинами, когда он имел случайный характер: один товар выражал свою стоимость в другом, противостоящем ему товаре;

- полная, или развернутая, форма стоимости связана с развитием обмена, вызванного пер­вым крупным общественным разделением тру­да с выделением сообществ земледельцев и скотоводов. В связи с этим в обмен включа­ются многочисленные предметы общественно­го труда, а каждый товар, который находится в относительной форме стоимости, сопостав­ляется с множеством других товаров-эквива­лентов;

- всеобщая форма стоимости. Дальнейшее раз­витие товарного производства и обмена привело к выделению из товарного мира отдельных товаров, играющих на местных рынках роль главных предметов обмена. Особенность этой формы стоимости заключается в том, что роль всеобщего эквивалента еще не закрепилась за каким-то одним товаром, и в разное время ее попеременно выполняли различные товары (соль, меха, скот и пр.);

- денежная форма стоимости характеризуется выделением в результате дальнейшего обмена на роль всеобщего эквивалента одного товара. Такая роль с развитием обмена и созданием мирового рынка закрепилась за благородными металлами — золотом и серебром. Выделение этих товаров произошло в силу их естествен­ных природных особенностей (качественная од­нородность, количественная делимость, способ­ность неизменно сохранять свои свойства, вы­сокая концентрация стоимости по причине сложности его добычи и переработки). С этого момента из товарного мира выделился особый товар, в дальнейшем ставший всеобщим экви­валентом, этот товар — деньги. Таким образом, сущность денег заключается в том, что они являются специфическим товаром, с натуральной формой которого соединилась общественная функция всеобщего эквивалента.

Сущность денег выражается в единстве трех свойств:

- деньги непосредственно обеспечивают неогра­ниченный обмен на любой товар;

- деньги выражают меновую стоимость товаров. С помощью денег определяется цена товара, что дает возможность количественно сравнивать товары, имеющие различные потребитель­ские стоимости;

- деньги выступают материализацией всеобще­го рабочего времени, заключенного в товаре.

Сущность денег как экономической категории проявляется в их функциях, которые выражают внутреннюю основу, содержание денег. Деньги выполняют следующие пять функций: мера стоимости, средство обращения, средство пла­тежа, средство накопления и сбережения, мировые деньги. Функция денег как меры стоимости. Деньги как всеобщий эквивалент измеряют стоимость всех товаров. Все товары выступают продукта­ми общественно необходимого труда, поэтому действительные деньги (серебро и золото), обладающие стоимостью, могут стать мерой их стоимости. Стоимость товара, выраженная в деньгах, назы­вается ценой. Она определяется общественно необ­ходимыми затратами труда на его производство и реализацию. В основе цен и их движения — закон стоимости. Цена товара формируется на рынке, и при равенстве спроса и предложения на товары она зависит от стоимости товара и стоимости денег. При функционировании действительных денег цена на товары прямо пропорциональна стоимости этих то­варов и обратно пропорциональна стоимости денег. В связи с несоответствием спроса и предложения на рынке цена товара неизбежно отклоняется от его стоимости. По таким отклонениям цен (вверх и вниз) от стоимости товаропроизводителя определяют, каких товаров произведено недостаточно, а каких  в избытке. При золотом стандарте цена зависит от стоимости товара, поскольку стоимость обмена денег на золото остается относительно постоянной. При бумажноде­нежной и банкнотной системе цены на товары вы­ражаются в знаках стоимости, не обладающих собст­венной стоимостью, поэтому они не могут точно от­ражать ценность товаров. Отсюда вытекают разли­чия в ценах одного и того же товара, что затрудняет принятие товаропроизводителем правильных рацио­нальных решений о производстве товаров. Количественная оценка стоимости товара в день­гах, т.е. цена товара, обеспечивает возможность со­измерения не только продуктов общественного тру­да, но и части одного и того же денежного товара — серебра или золота. Для сравнения цен разных по стоимости товаров необходимо свести их к одному масштабу, т.е. выразить их в одинаковых денеж­ных единицах. Масштабом цен при металлическом обращении называется весовое количество денеж­ного металла, принятое в данной стране за денеж­ную единицу и служащее для измерения цен всех других товаров.

Между деньгами как мерой стоимости и деньга­ми как масштабом цен имеются существенные раз­личия. Деньги как мера стоимости относятся ко всем остальным товарам, возникают стихийно, изменя­ются в зависимости от количества общественного труда, затраченного на производство денежного то­вара. Деньги как масштаб цен устанавливаются го­сударством и выступают как фиксированное весо­вое количество металла, изменяющееся со стоимостью этого металла. Первоначально весовое содержание денежной единицы совпадало с масштабом цен, что нашло отражение в названиях некоторых денежных единиц. Так, английский фунт стерлингов в прошлом действительно весил фунт серебра.  

В ходе исторического развития масштаб цен обособился от весового содержания денежной единицы.

При золотом обращении масштаб цен предпола­гал установление денежной единицы, приравненной к определенному количеству золота. В XX в. на­блюдается снижение покупательной способности денег, что выразилось в уменьшении количества золота в денежной единице.

Ямайская валютная система, введенная в 1976— 1978 гг., отменила официальную цену золота и зо­лотое содержание денежных единиц стран — участ­ниц Международного валютного фонда (МВФ). Ныне официальный масштаб цен этих стран складывает­ся стихийно в процессе рыночного обмена путем со­измерения стоимости товаров посредством цены. В России также с 1992 г. официальное соотношение рубля и золота не предусмотрено. В современных условиях произошел процесс демонетизации золо­та, т.е. утрата им функций денег, в том числе и функции меры стоимости. Золото вытеснено из внут­реннего и внешнего оборота неразменными кредит­ными деньгами.

Деньги обслуживают не просто обмен товаров, а обмен производительного, товарного, финансового капитала, выступая как денежный капитал. Совре­менные деньги становятся денежным капиталом в результате участия их в кругообороте промышлен­ного капитала, в процессе функционирования кото­рого создается добавочная стоимость (прирост капитала). Денежный капитал, с одной стороны, обеспечивает производство товаров, а с другой — со­здает условия для реализации товарного капитала, включающего прирост.

Товарный капитал, созданный на предприятии, получил общественное признание не в сфере обмена на рынке путем приравнивания товара к деньгам, а непосредственно в самом производстве. Заключен­ный в товаре общественно необходимый труд опре­деляется в производстве через соизмерение товаров друг с другом до момента их реализации. Отсюда следует, что функция меры стоимости кредитных денег находит выражение, прежде всего, непосред­ственно в производстве до рынка.

Цена товара, определяемая общественно необхо­димыми затратами труда на его производство и об­ращение, устанавливалась при золотом обращении на рынке в соответствии с требованиями закона сто­имости. В условиях развитых рыночных отноше­ний она формируется в процессе производства с по­мощью приравнивания товаров друг к другу. На рынке цена товара подвергается некоторой моди­фикации в результате сохранения действия закона стоимости.

Таким образом, при современных кредитных день­гах, не разменных на золото, цена товара находит свое выражение не в одном специфическом денежном товаре, а во всех других товарах, напоми­ная развернутую форму стоимости.

2. Функция денег как средства обращения. В отличие от первой функции, где товары идеально оцениваются в деньгах до начала их обращения, деньги при обращении товаров должны присут­ствовать реально. Товарное обращение включает: продажу товара, т.е. превращение его в деньги, и покупку товара, т.е. превращение денег в товары. В этом процессе деньги играют роль посредника в процессе обмена.

Возникновение денег как средства обращения усиливает противоречия процесса обмена. При пря­мом товарообмене (товар на товар) купля и продажа совпадали, и разрыва между ними не было. Товар­ное же обращение предполагает два самостоятель­ных акта: куплю товара и его продажу, разделенных во времени и пространстве. Это создает объектив­ную возможность нарушения обмена и, в конечном счете, кризисную ситуацию.

К особенностям денег как средства обращения следует отнести, прежде всего, реальное присутствие денег в обращении и мимолетность их участия в обмене. В связи с этим функцию средства обраще­ния могут выполнять неполноценные деньги — бу­мажные и кредитные. В настоящее время господ­ствующее положение заняли кредитные деньги.

3. Функция денег как средства платежа. В силу определенных обстоятельств товары не всегда про­даются за наличные деньги. Причины: неодинаковая продолжительность периодов производства и обра­щения различных товаров, а также сезонный харак­тер производства и сбыта ряда товаров, что создает нехватку дополнительных средств у хозяйствующе­го субъекта. В результате возникает необходимость купли-продажи товара с рассрочкой платежа, т.е. в кредит. Деньги в качестве средства платежа имеют специфическую форму движения: Т — О, а через заранее установленный срок: О — Д (где. О — долго­вое обязательство). При таком обмене нет встречно­го движения денег и товара, погашение долгового обязательства является завершающим звеном в про­цессе купли-продажи. Разрыв между товаром и день­гами во времени создает опасность неплатежа дол­жника кредитору.

В условиях развитого товарного хозяйства день­ги в функции средства платежа связывают между собой множество товаровладельцев, каждый из ко­торых покупает товары в кредит. В результате раз­рыв в одном из звеньев платежной цепи неизбежно приводит к разрушению всей цепи долговых обяза­тельств и возникновению массовых банкротств то­варовладельцев.

Решению ускорения платежей между предприятиями может способствовать расширение использования таких видов кредитных денег, как банковские векселя, электронные деньги и возникшие на их основе пластиковые карточки.

4. Функция денег как средства накопления и сбережения. Деньги, являясь всеобщим эквивален­том, т.е. обеспечивая его владельцу, получение лю­бого товара, становятся всеобщим воплощением об­щественного богатства. Поэтому у людей возникает стремление к их накоплению и сбережению. Для образования сокровищ деньги извлекаются из обра­щения, т.е. акт продажа-купля прерывается. Одна­ко простое накопление и сбережение денег владельцу дополнительного дохода не приносят.

В отличие от предыдущих двух  функций деньги как средство накопления и сбережения должны об­ладать, способностью сохранять стоимость хотя бы на определенный период и обязательно быть реаль­ными.

При металлическом обращении эта функция вы­полняла экономическую роль стихийного регулято­ра денежного оборота: лишние деньги уходили в сокровище, недостаток денег пополнялся за счет сокровища.

По мере развития товарного производства значе­ние функции как средства накопления и сбереже­ния возрастало. Без накопления и сбережений ста­новилось невозможным осуществлять воспроиз­водство. В отличие от простого товарного производ­ства, когда деньги накапливались в виде «мертвого сокровища», в условиях свободных рыночных от­ношений предпринимателю невыгодно хранить деньги, их пускают в оборот для получения прибы­ли. Кроме того, аккумуляция временно свободных средств — необходимое условие кругооборота капи­тала. Именно создание денежных резервов на пред­приятии обеспечивает сглаживание возникающих нарушений у отдельного хозяйствующего субъекта, а резервы в масштабе страны — диспропорций в народном хозяйстве.

Золотое обращение требовало накопления цент­ральными (эмиссионными) банками золотого запа­са, который использовался для пополнения внут­реннего обращения, размена знаков стоимости на золото, международных платежей. Это назначение золотого запаса в настоящее время отпало в связи с изъятием золота из обращения. Однако золото продолжает играть роль сокровища, сосредотачиваясь в резервах центральных банков, казне государства, правительственных валютных органах. Величина золотого резерва свидетельствует о богатстве стра­ны и обеспечивает доверие резидентов и иностран­цев к национальной денежной единице. Золотой запас некоторых стран мира представлен в приложении. 

Отдельные граждане также накапливают золото в форме слитков, монет, украшений (тезаврация золота), покупая его на рынке в обмен на свою на­циональную денежную единицу. Цель такого накоп­ления в условиях господства знаков стоимости — обезопасить себя от обесценивания денег. Основная масса членов общества при отсутствии золотого об­ращения накапливает и сберегает кредитные деньги, которые являются бумажными символами, и не создают реального богатства для владельцев. Хозяй­ствующие субъекты сосредотачивают краткосрочный капитал в кредитных учреждениях, а долгосрочный капитал — с помощью ценных бумаг, получая при этом доход. Важное значение этой функции — стихийно ре­гулировать денежное обращение при господстве зна­ков стоимости — утрачено: теперь кредитные день­ги не могут эластично расширять или уменьшать количество необходимых для обращения денег, как это было при золотых деньгах.

5. Функция мировых денег. Внешнеторговые свя­зи, международные займы, оказание услуг внешне­му партнеру вызвали появление мировых денег. Они функционируют как всеобщее платежное средство, всеобщее покупательное средство и всеобщая материализация общественного богатства. Мировые деньги в качестве международного средства выступают при расчетах по международным балансам: если платежи данной страны за определенный пе­риод превышают ее денежные поступления от дру­гих стран, то деньги представляют собой средство платежа.

Международным покупательным средством миро­вые деньги служат при нарушении равновесия обме­на товарами и услугами между странами, тогда их оплата производится наличными деньгами. Как все­общее воплощение общественного богатства мировые деньги используются при предоставлении займа или субсидий одной страной другой либо при выплате репараций победившей стране с побежденной. В этом случае происходит перемещение части богатства од­ного государства в другое посредством денег.

Вывод: И так из этого параграфа делаю вывод, что деньги выражают меновую стоимость товаров и их можно обменять на  любой товар.

1.2. Организация денежного оборота и закон денежного обращения.

Денежное обращение — это движение денег в наличной и безналичной форме, обслуживающее товарный оборот в стране.

Деньги из наличного оборота постоянно переходят в безналичный, и наоборот. Налично-де­нежное обращение и безналичное обращение денег образуют единый денежный оборот страны, в кото­ром циркулируют единые деньги или деньги, име­ющие единое наименование.

Количество денег в обращении. Масса денег в обращении определяется рядом факторов:

1. Ценами товаров. Деньги представляют реаль­но ту сумму золота, которая идеально выражена в сумме цен товаров, или просто сумму цен товаров. Предположим, что масса товаров постоянна, тогда количество денежной массы будет изменяться только благодаря колебанию цен. Таким образом, повыше­ние цен на основные товары (например, энергоно­сители) повлечет за собой рост цен на все другие товары и, следовательно, необходимость увеличения денежной массы. Эта взаимосвязь показывает несо­стоятельность теории монетаризма, нашедшей при­менение в последнее десятилетие в России и потер­певшей крах. Регулирование (ограничение) денеж­ной массы не повлекло за собой снижения цен, а вызвало лишь нехватку денег в обращении.

2. Стоимостью золота (курсом доллара), так как при неизменной стоимости товаров их цены из­меняются с изменением стоимости золота (курса дол­лара).

3. Массой обращающихся товаров. При посто­янных ценах количество денег должно увеличиться в обороте при росте производства (товарной массы).

4. Числом оборотов одноименных денежных еди­ниц. Это фактор обратного действия: если число оборо­тов растет, то масса денег уменьшается, и наоборот.

Таким образом, масса денег в обращении опреде­ляется по следующей формуле:

Масса денег = Сумма цен товаров/Число оборо­тов одноименных денежных единиц.

Анализируя эту формулу, можно составлять раз­личные комбинации ее частей и изучать их влия­ние на денежную массу в стране:

1. Цены неизменны, масса обращающихся това­ров растет или уменьшается быстрота обращения денег либо эти факторы действуют совместно. Вы­вод: масса денежных средств в обращении может расти, и наоборот.

2. Цены повышаются повсеместно, масса обра­щающихся товаров уменьшается в той пропорции, в которой растет цена, или быстрота обращения де­нег увеличивается пропорционально росту цен, но при этом масса обращающихся товаров постоянна, т.е. масса средств обращения остается неизменной.

Масса средств обращения может расти, если то­варная масса растет или скорость обращения умень­шается быстрее, чем снижаются товарные цены.

Вариации различных факторов могут взаимно компенсировать друг друга. Поэтому денежная масса имеет тенденцию оставаться на среднем уровне значительное время. Сильные изменения денежной массы происходят во время кризисов.

Закон денежного обращения может быть выражен следующим образом: при определенной сумме стоимостей товаров и средней скорости их обращения количество денег зависит от собственной стоимости  последних (речь идет о полноценных деньгах).

Если же полноценные деньги заменены кредитными деньгами, то их количество в обращении должно заменять необходимое для обращения количество полноценных денег и, следовательно, от стоимости последних  будет зависеть количество денег в обращении.

Важнейшим количественным показателем денежного обращения является денежная масса, которая представляет собой совокупный объем покупательных и платежных средств. Изменение денежной массы в обороте зависит от изменения самой массы денег и скорости их обращения. Скорость обращения денег поддается только косвенной оценке. В России скорость роста оборота денег определяется исходя из двух показателей:

Скорость возврата денег в кассы учреждений Банка России. Рассчитывается как отношение суммы поступлений денег в кассы банка к среднегодовой массе денег в обращении.

Cкорость обращения денег в налично-денежном обороте. Рассчитывается путем деления суммы поступлений и выдачи наличных денег кас­сой Банка России, включая обороты почты, Сбербанка, на среднегодовую массу денег в об­ращении. При прочих равных условиях ускорение обора­чиваемости денег равносильно выпуску в оборот. Закон был открыт К. Марксом. Он устанавливает количество денег, необходимое для выполнения ими функций средства обращения и средства платежа.

Вывод: И так движение денег может осуществляться как в наличной, так и в  безналичной формах, обслуживающее товарный оборот в стране.

Глава 2. Структура денежного оборота.

2.1. Классификация структуры денежного оборота.

Денежный оборот  име­ет соб­ст­вен­ную клас­си­фи­ка­цию. В ча­ст­но­сти, по фор­ме су­ще­ст­во­ва­ния день­ги бы­ва­ют на­лич­ные и без­на­лич­ные. На­лич­ные день­ги в свою оче­редь под­раз­де­ля­ют­ся на ре­аль­ные день­ги (это мо­не­ты из дра­го­цен­ных ме­тал­лов, слит­ки), кре­дит­ные день­ги (банк­но­ты и ка­зна­чей­ские би­ле­ты) и раз­мен­ные мо­не­та. Без­на­лич­ные день­ги мо­гут су­ще­ст­во­вать как в рам­ках на­цио­наль­ной де­неж­но-кре­дит­ной сис­те­мы в фор­ме на­цио­наль­ной ва­лю­ты, так и в фор­ме меж­на­цио­наль­ных пла­теж­ных средств в сис­те­ме ме­ж­ду­на­род­ных рас­че­тов.

В  за­ви­си­мо­сти  от  ви­да  об­ра­щае­мых  де­нег  мож­но  вы­де­лить  два  ос­нов­ных  ти­па сис­тем  де­неж­но­го об­ра­ще­ния:

1) сис­те­мы об­ра­ще­ния  ме­та­лли­че­ских  де­нег,  ко­гда  в  об­ра­ще­нии  нахо­дят­ся  пол­но­цен­ные  зо­ло­тые и (или)  серебряные  мо­не­ты,  ко­то­рые  вы­пол­ня­ют  все  функ­ции  де­нег, а  кре­дит­ные  день­ги  мо­гут  сво­бод­но  обме­ни­вать­ся  на  де­неж­ный  ме­талл (в  мо­не­тах  или  слит­ках);

2) си­сте­мы  об­ра­ще­ния  кре­дит­ных  или  бу­маж­ных  де­нег,  ко­то­рые  не  мо­гут  быть  об­ме­ня­ны  на  зо­ло­то,  а  са­мо  зо­ло­то  вы­тес­не­но  из  обращения. Вы­пуск  как  бу­маж­ных, так  и кре­дит­ных де­нег ока­зал­ся  в  совре­мен­ных  ус­ло­ви­ях  мо­но­по­ли­зи­ро­ван  го­су­дар­ст­вом.  Цен­тробанк РФ, на­хо­дя­щий­ся  в  соб­ст­вен­но­сти  го­су­дар­ст­ва,  ино­гда  пы­та­ет­ся  компенсировать  не­хват­ку  де­неж­ных  на­ко­п­ле­ний  пу­тем  уве­ли­че­ния  де­неж­ной  мас­сы,  эмис­сии  из­бы­точ­ных  зна­ков  стои­мо­сти.  Де­неж­ная  мас­са  -  это  со­во­куп­ность  на­лич­ных  и  без­на­лич­ных  по­ку­па­тель­ных  и  платежных  средств,  обес­пе­чи­ваю­щих  об­ра­ще­ние  то­ва­ров  и  ус­луг  в  народ­ном  хо­зяй­ст­ве,  ко­то­рым  рас­по­ла­га­ют  ча­ст­ные  ли­ца,  институциональ­ные  соб­ст­вен­ни­ки  и  го­су­дар­ст­во.

 В  струк­ту­ре  де­неж­ной  мас­сы  вы­де­ля­ет­ся  ак­тив­ная  часть,  к  ко­то­рой  от­но­сят­ся  де­неж­ные  сред­ст­ва,  ре­аль­но  об­слу­жи­ваю­щие  хо­зяй­ст­вен­ный  обо­рот,  и  пас­сив­ная  часть,  вклю­чаю­щая  де­неж­ные  на­ко­п­ле­ния,  ос­тат­ки  на  сче­тах,  ко­то­рые  по­тен­ци­аль­но  мо­гут  слу­жить  рас­чет­ны­ми  сред­ст­ва­ми (рис.1).

Рис. 1 - Струк­ту­ра де­неж­ной мас­сы.

Та­ким об­ра­зом,  струк­ту­ра  де­неж­ной  мас­сы  дос­та­точ­но  слож­на  и  не  сов­па­да­ет  со  сте­рео­ти­пом,  ко­то­рый  сло­жил­ся  в  соз­на­нии  ря­до­во­го  по­тре­би­те­ля,  счи­таю­ще­го  день­га­ми,  пре­ж­де  все­го  на­лич­ные  сред­ст­ва -  бу­маж­ные  день­ги  и  мел­кую  раз­ме­нную  мо­не­ту.  На  де­ле  до­ля  бу­маж­ных  де­нег  в  де­неж­ной мас­се  весь­ма  низ­ка  (ме­нее  25%),  а  ос­нов­ная  часть  сде­лок  ме­ж­ду  пред­при­ни­ма­те­ля­ми  и  ор­га­ни­за­ция­ми,  да­же  в  роз­нич­ной  тор­гов­ле,  со­вер­ша­ет­ся  в  раз­ви­той  ры­ноч­ной  эко­но­ми­ке  пу­тем  ис­поль­зо­ва­ния  бан­ков­ских  сче­тов.  В  ре­зуль­та­те  на­сту­пи­ла  эра  бан­ков­ских  де­нег-че­ков,  кре­дит­ных  кар­то­чек,  че­ков  для  пу­те­ше­ст­вен­ни­ков  и  т. п.  Эти  ин­ст­ру­мен­ты  рас­че­тов  по­зво­ля­ют  рас­по­ря­жать­ся  де­неж­ны­ми  де­по­зи­та­ми, т. е.  без­на­лич­ны­ми  день­га­ми.  При  оп­ла­те  то­ва­ра  и  ус­лу­ги  по­ку­па­тель,  ис­поль­зуя  чек  или  кре­дит­ную  кар­точ­ку,  при­ка­зы­ва­ет  бан­ку  пе­ре­вес­ти  сум­му  по­куп­ки  со  сво­его  де­по­зи­та  на  счет  про­дав­ца  или  вы­дать  ему  на­лич­ные. Вме­сте  с  тем  в  струк­ту­ру  де­неж­ной  мас­сы  вклю­ча­ют­ся  и  та­кие  ком­по­нен­ты,  ко­то­рые  нель­зя  не­по­сред­ст­вен­но  ис­поль­зо­вать  как  по­ку­па­тель­ное  или  пла­теж­ное  сред­ст­во.  Речь  идет  о  де­неж­ных  сред­ст­вах  на  сроч­ных  сче­тах,  сбе­ре­га­тель­ных  вкла­дах  в  ком­мер­че­ских  бан­ках,  дру­гих  кре­дит­но-фи­нан­со­вых  уч­ре­ж­де­ни­ях,  де­по­зит­ных  сер­ти­фи­ка­тах,  ак­ци­ях  ин­ве­сти­ци­он­ных  фон­дов,  ко­то­рые  вкла­ды­ва­ют  сред­ст­ва  толь­ко  в  крат­ко­сроч­ные  де­неж­ные  обя­за­тель­ст­ва  и  т. п.  Пе­ре­чис­лен­ные  ком­по­нен­ты де­неж­но­го об­ра­ще­ния  по­лу­чи­ли  об­щее  на­зва­ние “ква­зи-день­ги”. Ква­зи-день­ги пред­став­ля­ют со­бой наи­бо­лее ве­со­мую и бы­ст­ро рас­ту­щую часть в струк­ту­ре де­неж­но­го об­ра­ще­ния. Эко­но­ми­сты на­зы­ва­ют ква­зи-день­ги ли­к­вид­ны­ми ак­ти­ва­ми. Под ли­к­вид­но­стью ка­ко­го-ли­бо иму­ще­ст­ва или ак­ти­вов по­ни­ма­ет­ся их лег­ко­реа­ли­зуе­мость, воз­мож­ность их об­ра­ще­ния в де­неж­ную фор­му без по­те­ри стои­мо­сти. Сле­до­ва­тель­но, са­мым ли­к­вид­ным ви­дом ак­ти­вов яв­ля­ют­ся день­ги.  К вы­со­ко­ли­к­вид­ным ви­дам иму­ще­ст­ва от­но­сят­ся зо­ло­то,  дру­гие дра­го­цен­ные ме­тал­лы, дра­го­цен­ные кам­ни, нефть, про­из­ве­де­ния ис­кус­ст­ва.   

Мень­шей ли­к­вид­но­стью об­ла­да­ют зда­ния, обо­ру­до­ва­ние. В струк­ту­ре де­неж­ной мас­сы вы­де­ля­ют та­кие со­во­куп­ные ком­по­нен­ты, или, как их еще на­зы­ва­ют, де­неж­ные аг­ре­га­ты, как  М₀ ,М₁, М₂, М₃,L  груп­пи­рую­щие раз­лич­ные пла­теж­ные и  рас­чет­ные сред­ст­ва по сте­пе­ни их ли­к­вид­но­сти, при­чем ка­ж­дый их  по­сле­дую­щий  аг­ре­гат вклю­ча­ет в се­бя  пре­ды­ду­щий.

М₁ - это день­ги в уз­ком смыс­ле сло­ва, ко­то­рые еще на­зы­ва­ют “день­га­ми для сде­лок”, и они вклю­ча­ют в се­бя на­лич­ные день­ги (бу­маж­ные день­ги и мо­не­ты),  об­ра­щаю­щие­ся вне бан­ков, а так­же день­ги на те­ку­щих сче­тах (сче­тах “до вос­тре­бо­ва­ния”) в бан­ках. Нуж­но за­ме­тить, что де­по­зи­ты на те­ку­щих счетах выполняют все функ­ции де­нег и мо­гут быть спо­кой­но пре­вра­ще­ны в на­лич­ные.

М₂ - это день­ги в бо­лее ши­ро­ком смыс­ле сло­ва, ко­то­рые вклю­ча­ют в се­бя все ком­по­нен­ты М₁  +  день­ги на сроч­ных и сбе­ре­га­тель­ных сче­тах ком­мер­че­ских бан­ков, де­по­зи­ты со спе­циа­ли­зи­ро­ван­ных фи­нан­со­вых ин­сти­ту­тов. Вла­дель­цы сроч­ных вкла­дов по­лу­ча­ют бо­лее вы­со­кий про­цент по срав­не­нию с вла­дель­ца­ми те­ку­щих вкла­дов, но они не мо­гут изъ­ять эти вкла­ды ра­нее оп­ре­де­лен­но­го ус­ло­ви­ем вкла­да сро­ка. По­это­му де­неж­ные сред­ст­ва на сроч­ных и сбе­ре­га­тель­ных сче­тах нель­зя не­по­сред­ст­вен­но ис­поль­зо­вать как по­ку­па­тель­ное и пла­теж­ное сред­ст­во, хо­тя по­тен­ци­аль­но они мо­гут быть использованы для рас­че­тов. Видно, что раз­ли­чие ме­ж­ду М₁ и М₂ за­клю­ча­ют­ся в том, что в со­став М₂ вклю­че­ны ква­зи-день­ги, ко­то­рые, по край­ней ме­ре, за­труд­ни­тель­но ис­поль­зо­вать для сде­лок, не­лег­ко пе­ре­вес­ти в на­лич­ные.

Сле­дую­щий аг­ре­гат М₃ вклю­ча­ет в се­бя М₂ + круп­ные сроч­ные вкла­ды и сум­мы кон­трак­тов по пе­ре­про­да­же цен­ных бу­маг. 

Аг­ре­гат L  со­сто­ит из М₃ и ком­мер­че­ских бу­маг с оп­ре­де­лен­ны­ми ви­да­ми крат­ко­сроч­ных цен­ных бу­маг. Сле­ду­ет от­ме­тить, что в на­шей стра­не до по­след­не­го вре­ме­ни де­неж­ные аг­ре­га­ты не рас­чи­ты­ва­лись и не ис­поль­зо­ва­лись. Тео­ре­ти­че­ски это обос­но­вы­ва­лось по­сту­ла­та­ми мар­кси­ст­ской эко­но­ми­че­ской нау­ки, в со­от­вет­ст­вии с ко­то­ры­ми счи­та­ет­ся не­до­пус­ти­мым объ­е­ди­не­ние ква­зи-де­нег и на­лич­ных де­нег, ибо сме­ши­ва­ют­ся со­вер­шен­но раз­ные ка­те­го­рии - день­ги, цен­ные бу­ма­ги, кре­дит. Од­на­ко яс­но, что ме­ж­ду де­неж­ным рын­ком (дви­же­ние крат­ко­сроч­ных ссуд), рын­ком ин­ве­сти­ций (об­ра­ще­ние сред­не­сроч­но­го и дол­го­сроч­но­го ссуд­но­го ка­пи­та­ла) и рын­ком цен­ных бу­маг су­ще­ст­ву­ет тес­ная взаи­мо­связь. По­тен­ци­аль­но ос­тат­ки на сроч­ных сче­тах и цен­ные бу­ма­ги мо­гут быть ис­поль­зо­ва­ны для рас­че­тов. Кро­ме то­го, вла­дель­цы сроч­ных сче­тов име­ют воз­мож­ность пе­ре­офор­мить их в сче­та до вос­тре­бо­ва­ния. До­хо­ды от цен­ных бу­маг мо­гут хра­нить­ся на те­ку­щих сче­тах, так же, как де­неж­ные сред­ст­ва, вы­ру­чен­ные от их про­да­жи. Без­ус­лов­но, де­неж­ные аг­ре­га­ты на прак­ти­ке иг­ра­ют по­зи­тив­ную роль как ори­ен­ти­ры де­неж­ной по­ли­ти­ки го­су­дар­ст­ва. С уче­том сти­ра­ния гра­ней ме­ж­ду на­лич­ным и без­на­лич­ным обо­ро­том в на­шей стра­не сле­до­ва­ло бы пе­рей­ти к их ак­тив­но­му ис­поль­зо­ва­нию. Денежное обращение осуществляется в наличной и безналичной формах.

Вывод: И так на основе этого параграфа  можно сказать, что деньги могут обращаться как в  ме­та­лли­че­ской форме, так и в виде кре­дит­ных  или  бу­маж­ных  де­нег.

2.2. Безналичный денежный оборот.

Безналичное обращение - это движение стоимости без участия наличных денег, посредством перечисления денежных средств по счетам в кредитных учреждениях и зачетов взаимных требований. Безналичные расчеты имеют важное экономическое значение в ускорении оборачиваемости средств, сокращении наличных денег, необходимых для обращения, снижении издержек обращения. Высокий уровень безналичных расчетов в любой стране говорит о правильной, грамотной организации всего денежного оборота. Между наличным и безналичным обращением существует тесная взаимосвязь: деньги постоянно переходят из одной сферы обращения в другую,  они образуют общий денежный оборот, в котором действуют единые деньги.

В зависимости от экономического содержания различают две группы безналичного обращения: по товарным операциям, т.е. безналичные расчеты за товары и услуги; по финансовым обязательствам, т.е.  платежи в бюджет и  во внебюджетные фонды, погашение банковских ссуд, уплата процентов за кредит, расчеты со страховыми компаниями. Значение безналичных расчетов состоит в том, что они ускоряют оборачиваемость средств, сокращают абсолютную величину наличных денег в обороте, сокращаются издержки на печатание и доставку наличных денег. 

Безналичный оборот в России характеризуется обязательным открытием расчетного или текущего счета в учреждении банка. Платежи производятся с согласия покупателя или по поручению плательщика. Основанием для перечисления средств являются финансовые платежные документы (платежные поручения, расчетные чеки, договора). При нарушении условий договора существует возможность полного или частичного отказа от оплаты в соответствии и “Правилами осуществления безналичных расчетов”; наличные деньги в кассе предприятия находятся в пределах установленных лимитов; самостоятельность в расходовании средств на счетах в соответствии с “Порядком ведения кассовых операций в РФ” от 1993 г.

В России в соответствии с правилами Банка России определено, что расчеты предприятий по своим обязательствам, а также между юридическими и физическими лицами за товарно-материальные ценности производятся в безналичном порядке через учреждения банка.

· Определены следующие формы безналичных расчетов:

· расчеты платежными поручениями