Проектирование внутригородских почтовых сообщений

Особенностью эксплуатации автомобильного транспорта в почтовой связи является возможность отправки его в любое удобное для органов связи время, а также непосредственный обмен с предприятиями связи, что позволяет избежать дополнительных этапов перегрузки почты.

К преимуществам автомобильного транспорта следует отнести также высокую маневренность подвижного состава, разнообразие типов автомашин по грузоподъемности, возможность приспособления кузовов машин к требованиям почтовой перевозки, относительно высокую скорость.

1. Выбор и расчет количества автомашин, необходимых для выполнения плана по каждому виду перевозки и обслуживания.

Выбор машин зависит от технико-эксплуатационных данных, структуры и объема почтовой нагрузки, характера маршрутов.

Для расчета потребного парка автомашин необходимо, прежде всего, определить годовой пробег почтового транспорта по каждому маршруту.

1.1. Определим годовой пробег:

Годовой пробег определяется с учетом протяженности маршрута, частоты обслуживания в течение суток и количества дней обслуживания в году.

ВАЗ: (5 * 16 * 4 * 312) = 99840 (км).

ГАЗ: (6 * 16 + 3 * 9 * 2) * 4 * 312 = 187200 (км),

(5 * 8 + 10 * 4) * 312 = 24960 (км),

итого ГАЗ: 187200 + 24960 = 212160 (км).

1.2 Определим потребный рабочий парк автомобилей:

Потребный рабочий парк автомашин по каждой марке в отдельности рассчитывается на основании общего пробега автомашин по отдельным маршрутам и планируемого годового пробега одной списочной машины.

А_потр.= L_год./L_{план.год.}

ВАЗ: 99840 / 30000 = 3,33 (а/м).

ГАЗ: 212160 / 30000 = 7,1 (а/м).

1.3. Определим потребный инвентарный парк автомобилей:

Потребный инвентарный парк автомашин может быть определен с учетом заданного коэффициента использования транспортного парка (К_исп), величина которого зависит от времени простоя подвижного состава в ремонте по организационным причинам.

А_инв.= А_потр/К_исп

ВАЗ: 3,33 / 0,85 = 3,9 (а/м), => 4 (а/м).

ГАЗ: 7,1 / 0,85 = 8,4 (а/м), => 9 (а/м).

Таблица 1.- Расчет количества автомашин, необходимых для выполнения плана по каждому виду перевозки и обслуживания.

2. Расчет объема годовых эксплуатационных затрат на выполнение ремонтов и техническое обслуживание автопарка.

2.1. Определим затраты на ежедневное обслуживание автомашин ТО-1 и ТО-2:

2.1.1. Затраты на материалы:

ВАЗ:(99840 * 54,43) / 1000 = 5434,3 (руб.).

ГАЗ:(212160 * 65,97) / 1000 = 13996,2 (руб.).

2.1.2. Заработная плата ремонтных рабочих:

ВАЗ:

ФОТ: (99840 * 42,83)/1000 = 4276,2 (руб.),

В т.ч.:ФОТ с премиями: 4276,2 * 0,1 = 427,6 (руб.),

ЕСН: 4276,2 * 0,356 = 1522,3 (руб.),

СС: 4276,2 * 0,003 = 12,8 (руб.),

Итого:6238,9 (руб.).

ГАЗ:

ФОТ: (212160 * 58,19) / 1000 = 12345,6 (руб.)

В т.ч.: ФОТ с премиями: 12345,6 * 0,1 = 1234,6 (руб.),

ЕСН: 12345,6 * 0,356 = 4395,1(руб.),

СС: 12345,6 * 0,003 = 37,1 (руб.).

Итого: 18012,4(руб.).

2.1.3. Итого затраты на ежедневное обслуживание автомашин:

ВАЗ: 5434,3 + 6238,9 = 11673,2 (руб.),

ГАЗ: 13996,2 + 18012,4 = 32008,6 (руб.).

Таблица 2.- Объем годовых эксплуатационных затрат на выполнение ремонтов и техническое обслуживание автопарка.

3. Расчет штата шоферов и определение годового фонда основной и дополнительной заработной платы с начислениями.

3.1. Определимпотребное количество шоферов:

для этого разделим общее количество часов работы шоферов в год на годовой фонд рабочего времени одного шофера:

Ш_потр. = Ш_ч.нар./ М_ч.нар. ,

Где Ш_потр. - потребное количество шоферов,

Ш_ч.нар - общее количество часов работы шоферов в год,

М_ч.нар. - количество машино-часов в наряде в год.

Количество часов работы шофера включает в себя время в наряде и подготовительно-заключительное, планируемое из расчета 0,3 часа в сутки на машину, вышедшую на линию.

Ш_ч.нар = (Т_н + 0,3) * 312,

Где Т_н - время в наряде в сутки (час) ,

Ш_ч.нар = (10 + 0,3) * 312 = 3213,6 (час).

Количество машино-часов в наряде определяется из выражения:

М_ч.нар. = Т_н * М_р *312,

Где М_ч.нар. – количество машино-часов в наряде в год,

М_р - рабочий парк автомашин,

Т_н - время в наряде в сутки (час),

312 - число работы дней в год.

М_ч.нар. = 10 * 015 * 312 = 46800 (м-час), =>

Ш_потр. = 46800 / 3213,6 = 15 (чел).

3.2. Определим фонд заработной платы:

Фонд заработной платы определяется с учетом потребного штата, месячного оклада одного работника, доплаты за классность и премий за экономию горючего, резины и др.

Оклад шоферов составляет 4000 рублей в месяц.

На предприятии работают 9 водителей 1-го класса и 6 водителей 2-го класса,

из них на ВАЗ – 3 водителя 1-го класса и 2 водителя – 2-го,

на ГАЗ – 6 водителей 1-го класса и 4 водителя – 2-го.

3.2.1. ФОТ водителей составит:

ВАЗ: (4000 * 5 * 12) = 240000(руб.),

ГАЗ: (4000 * 10 * 12) = 480000(руб.),

В т.ч.:

А) доплата за классность:

ВАЗ: 1-го кл.: (4000 * 0,25 * 3 * 12) = 36000 (руб.),

2-го кл.: (4000 * 0,1 * 2 * 12) = 9600 (руб.),

Итого: (36000 + 9600) = 45600 (руб.),

ГАЗ: 1-го кл.: (4000 * 0,25 * 6 * 12) = 72000(руб.),

2-го кл.: (4000 * 0,1 * 4 * 12) = 19200 (руб.),

Итого: (72000+19200) = 91200 (руб.).

Б) премии за качество работы, экономию горючего и другие показатели:

ВАЗ: (4000 * 0,2 * 5 * 12) = 48000 (руб.),

ГАЗ: (4000 * 0,2 * 10 * 12) = 96000 (руб.).

В) итого ФОТ водителей:

ВАЗ: (240000 + 45600 + 48000) = 333600 (руб.),

ГАЗ: (480000 +91200 +96000) = 667200 (руб.).

3.2.2. ФОТ с начислениями:

А) ЕСН:

ВАЗ: 333600 * 0,356 = 118761,6 (руб.),

ГАЗ: 667200 * 0,356 = 237523,2 (руб.)

Б) СС:

ВАЗ: 333600 * 0,003 = 1000,8 (руб.),

ГАЗ: 667200 * 0,003 = 2001,6 (руб.),

В) итого ФОТ с начислениями:

ВАЗ: (118761,6 + 1008,8) = 119762,4 (руб.),

ГАЗ: (237523,2 + 2001,6) = 239524,8 (руб.).

3.2.3. Итого расходы на содержание водителей (ФОТ + ФОТ с начислениями):

ВАЗ: (333600 + 119762,4) = 453362,4 (руб.),

ГАЗ: (667200 + 239524,8) = 906724,8 (руб.).

3.2.4. Определим накладные расходы.

Накладные (управленческие и общепроизводственные расходы) для автомобилей ВАЗ и ГАЗ принять в размере 40% от расходов на содержание водителей.

А) ФОТ:

ВАЗ: (453362,4 * 0,4) = 181345 (руб.),

ГАЗ: (906724,8 * 0,4) = 362689,9 (руб.),

В т.ч.:

Б) ЕСН:

ВАЗ: 181345 * 0,356 = 64558,8 (руб.),

ГАЗ: 362689,9 * 0,356 = 129117,6 (руб.),

В) СС:

ВАЗ: 181345 * 0,003 = 544,1 (руб.),

ГАЗ: 362689,9 * 0,003 = 1088,1 (руб.),

Г)Итого накладные расходы:

ВАЗ: (181345 + 64558,8 + 544,1) = 246447,9 (руб.),

ГАЗ: (362689,9 + 129117,6 + 1088,1) = 492895,5 (руб.).

Таблица 3.- Фонд заработной платы.

Таблица 4.- Накладные расходы.

4. Расчет годовых эксплуатационных расходов на горючее, смазочные материалы, прочие эксплуатационные материалы и резину.

4.1. Потребность в бензине:

Потребность в бензине зависит от годового пробега машин и утвержденных норм расхода горючего на 100 км пробега в литрах по маркам машин.

Б_год = Годовой пробег * стоимость бензина,

4.1.1. Определим расход бензина:

Для этого годовой пробег * на норму расхода бензина на 100 км пробега и разделим на 2, т.к. в зимний период (с 15 октября по 15 апреля) нормы расхода бензина повышаются на 15%.

Удельный вес бензина – 0,76.

А) Расход бензина в летнее время:

ВАЗ: ( (99840 * 11) / 100) / 2 = 5491,2 (л),

ГАЗ: ((212160 * 26) / 100) / 2 = 27580,8 (л),

Б)Расход бензина в зимнее время:

ВАЗ: 5491,2 * 1,15 = 6314,9 (л),

ГАЗ: 27580,8 * 1,15 = 31717,9 (л).

В) Итого расход бензина в год:

ВАЗ: (5491,2 + 6314,9) = 11806,1 (л),

ГАЗ: (27580,8 + 31717,9) = 59298,7 (л).

Г) Определим дополнительный расход бензина на внутригаражные и технические надобности (1% от общего количества бензина, потребного автохозяйству).

ВАЗ: (11806,1 * 0,01) = 118,1(л),

ГАЗ: (59298,7 * 0,01) = 592,9 (л).

Цена 1 литра бензина:

- марки А-92, используемого для автомашины ВАЗ -12 рублей,

- марки А-92, используемого для автомашины ГАЗ -12 рублей.

Д) Расходы на бензин:

ВАЗ: (11806,2 + 118,1) * 12 = 11924,3 * 12 = 143091,6 (руб.),

ГАЗ: (59298,7 + 592,9) * 12 = 59891,6 * 12 = 718699,2 (руб.).

Таблица 5. - Расход бензина.

4.1.2. Определим потребность в смазочных и прочих эксплуатационных материалах отдельно по каждому виду ( автол, солидол, нигрол, керосин).Норма расхода смазочных материалов устанавливается в зависимости от расхода бензина.

А) Моторное масло (автол) – 4,5%от расхода бензина:

Цена 1 литра автола – 31,5 рублей.

ВАЗ:11924,3 * 0,045 * 31,5 = 16902,7(руб.),

ГАЗ: 59891,6 * 0,045 * 31,5 = 84896,3(руб.),

Б) трансмиссионное масло (нигрол) -0,8% от расхода бензина:

Цена 1 кг солидола – 43 рубля.

ВАЗ: 11924,3 * 0,008 * 43 = 4101,9(руб.),

ГАЗ: 59891,6 * 0,008 * 43 = 20602,7(руб.),

В) консистентная смазка (солидол) – 1,01% от расхода бензина:

Цена 1 литра нигрола – 28 рублей.

ВАЗ: 11924,3 * 0,0101 * 28 = 3372,2(руб.),

ГАЗ: 59891,6 * 0,0101 * 28 = 16937,3(руб.),

Г) керосин – 0,5% от расхода бензина.

Цена 1 литра керосина – 13 рублей.

ВАЗ: 11924,3 * 0,005 * 13 = 775,1(руб.),

ГАЗ: 59891,6 * 0,005 * 13 = 3892,9(руб.).

Таблица 6.- Расход горюче-смазочных материалов.

4.1.3. Определим расход обтирочного материала.

Норма расхода обтирочных материалов в год на один ходовой автомобиль – 12 кг.

Цена одного кг – 25 рублей.

ВАЗ: 4 * 12 * 25 = 1200 (руб.),

ГАЗ: 9 * 12 * 25 = 2700 (руб.).

Таблица 7. - Расход обтирочного материала.

4.1.4. Определим расходы на прочие материалы.

Расходы на прочие материалы – 140 рублей на ходовой автомобиль.

ВАЗ: 4 * 140 = 560 (руб.),

ГАЗ: 9 * 140 = 1260 (руб.).

Таблица 8. - Расходы на прочие материалы.

4.1.5. Расчет затрат на восстановление износа и ремонт шин

производится по установленным нормам пробега шин.

Э _шин = ( L_{год i} * Ц _{компл. i­} * N _{колес + зап.}) / Lн _i ,

Где Э _шин – расход на восстановление шин по i –й марке автомашины,

L_{год i} - годовой пробег i –й марки,

Ц _{компл. i­} - цена одного комплекта шин,

N _{колес + зап.}- количество колес автомашины, включая запасное,

Lн _i - норма пробега шин.

Цена комплекта шин для автомобиля ВАЗ -680 рублей; для автомобиля ГАЗ – 890 рублей. Норма пробега шин указанных марок соответственно 58300 км и 75700 км.

ВАЗ: (99840 * 680 * 5 * 4) / 58300 = 23290,3 (руб.),

ГАЗ: (212160 * 890 * 7 * 9) / 75700 = 157144,1 (руб.).

Таблица 9. - Расчет затрат на восстановление износа и ремонт шин.

4.1.6. Амортизационные отчисления.

Амортизационные отчисления также планируются по установленным нормам с учетом фактического пробега машин и их стоимости.

Нормы амортизационных отчислений:

- для ВАЗ – 14,3% от стоимости автомобиля;

- для ГАЗ – 0,37% от стоимости автомобиля на 1000 км пробега.

ВАЗ: 90000 * 0,143 = 12870 (руб.),

ГАЗ: (150000 * 0,0037 * 212160) / 1000 = 117748,8 (руб.).

Таблица 10. - Амортизационные отчисления.

4.1.7. Прочие расходы.

- 5,6% в общей сумме расходов.

Таблица 11. – Общая сумма расходов.

Прочие расходы:

- 5,6% в общей сумме расходов

ВАЗ: 917647,3 * 0,056 = 51388,3(руб.),

ГАЗ: 2555510 * 0,56 = 143108,6 (руб.).

Таблица 12.- Прочие расходы.

5. Составление сметы эксплуатационных расходов на год и калькуляция плановой себестоимости километра пробега и Машино-часа работы.

В смету затрат должны быть внесены все расходы, связанные с эксплуатацией автомобильного парка.

Эти расходы должны быть подразделены на две группы: постоянные и переменные.

Условно-постоянными являются те расходы, не зависящие непосредственно от объема перевозок, то есть от величины пробега.

Сюда относятся:

- заработная плата шоферов(основная и дополнительная);

- начисления на заработную плату;

- общепроизводственные и управленческие расходы.

Единицей калькуляции условно-постоянных расходов является один Машино-час работы (или 1 машино-день).

Условно-переменные расходы – расходы, непосредственно зависящие от величины пробега машин:

- расходы по техническому обслуживанию и ремонту автомашин;

- расходы на горючее, смазочные и прочие эксплуатационные материалы;

- расходы на восстановление и ремонт авторезины;

- амортизационные отчисления.

Расчет себестоимости по условно-переменным расходам производится на 1 км пробега.

5.1.Калькуляция Машино-дня работы.

Таблица 13.- Условно-постоянные расходы.

Подсчитаем 1 машино-день работы:

ВАЗ: 751198,6 / 312(дней) = 2242,9(руб./день),

ГАЗ: 1542729 / 312(дней) = 4485,9(руб./день).

Таблица 14.- 1 машино-день работы, (руб./день)

5.2. Калькуляция плановой себестоимости километра.

Таблица 15.- Условно- переменные расходы.

Подсчитаем себестоимость километра пробега:

ВАЗ: 217837(руб.) / 99840(км) = 2,7 (руб./км);

ГАЗ: 1155890 (руб.) / 212160(км) = 6,1(руб./км).

Таблица 16.- Себестоимость километра пробега, (руб./км).

5. Установление зависимости километра пробега от расстояния перевозки.

Для установления этой зависимости необходимо использовать данные о себестоимости 1 км по условно-переменным расходам и себестоимости 1 машино-дня по условно-постоянным расходам.

Зависимость себестоимости 1 км пробега от расстояния перевозки можно установить с помощью расчета, сведенного в таблицу 17.

Итоговый результат зависимости себестоимости 1 км побега от расстояния перевозки может быть изображен в виде графика.